发布时间:2017-12-27 21:29
财务报表编制基础
本项目以持续经营为前提,根据实际发生的交易和事项,按照《民间非营利组织会计制度》的规定进行确认和计量,并在此基础上编制会计报表。
会计报表附注
2017年度“食育”推动计划拓展总额82.44万元,其中:
项目8个,签约金额57.70万元;
义卖活动2场,义卖金额19.49万元
;筹款活动2个,筹款金额21.75万元;
其他收款0.81万元;捐赠金额0.24万元。
2017年年度“食育”推动计划拓展实际收款总额75.54万元,其中:
项目8个,实际收款49.29万元;
义卖活动2场,义卖实际收款19.49万元;
筹款活动2个,筹款实际收款15.96万元;
去年应收款7.30万元;其他实际收款0.81万元;
捐赠实际收款0.24万元。
2017年度“食育”推动计划总支出76.51万元
业务活动支出30.67万元;
管理费用45.84万元(其中含人员工资社保42.04万元,为全职人员工资,未摊销到业务活动支出当中)。
2017年年度“食育”推动计划总应收:102.74万元,其中:
2017年拓展应收款总额:82.44万元(其中实际收款68.24万元,14.20万元递延至2018年);
去年应收款10.30万元(其中17年收款7.30万元,3.00万元递延至2018年);
筹资准备注册民非基金10.00万元。
另2017年度“食育”推动计划除拓展外,收到项目成立民办非企业单位基金10.00万元(此基金向准理事筹集,仅用于成立民非使用,若在2018年年底未申请成功将此基金退还所有准理事)。